八、商品类报销细则

1. 报销范围和原则

1.1商品类支出指业务活动中需要购置办公用品、耗材、配件、图书、软件、数据库、电脑、打印机、空调等商品而发生的费用

1.2 采购方式上分为小额采购（5万元以下）和大额集中采购（5万元及以上），商品性质上分为固定资产类（软件）和其他类。

1.2商品类支出应坚持厉行节约原则，特别是加强资产设备的预算管理、统筹调配和循环使用，对无预算、超预算的设备购置不予报销，严禁拆分大额支出报销。

2. 报销标准

2.1 小额采购分为小额集中采购和小额分散采购两种，其具体采购标准和要求严格执行学校小额采购管理办法，按规定通过政府网上商城采购（登录网址并选择商城登录采购，网址http://www.ccgp-jiangsu.gov.cn/pub/jszfcg/wssc/）等方式办理相应采购手续。

2.2相关商品集中采购由总务委员会、信息化办公室以及图书馆等部门具体负责，各部门以及专项经费负责人提出需求，经费在以上职能部门的年度专项和其他各类专项（学科、专业、课程、科研以及实验室等专项）中列支，其他部门日常经费原则上不得列支。

2.3采购单价1000元及以上的专用设备；通用设备；文物、陈列品；图书（单张发票200元及以上的图书）、档案；家具、用具、装备及动植物等6类固定资产的必须办理入库手续（资产管理中心入库或认定为不入库商品）。

采购单价1000元以下的其他耐用性在1年以上的批量商品（批量金额达2万元及以上）也必须办理入库手续（资产管理中心入库或认定为不入库商品）。

2.4 采购计算机、打印机、空调、扫描仪、复印机、投影机、服务器、网络存储、网络设备、照相机、摄像机、显示器、电子大屏、阅读器（PAD）、陈列品等商品无论金额大小均须办理入库手续。

3. 报销要求

     报销应填列“南京审计大学费用报销单”报销或网上预约报销。同时根据需要提供以下附件：

3.1 所有商品类报销200元（含）以上的发票需注明货物明细或提供加盖发票专用章的购物清单（网上购物提供订单材料），并提供公务卡结算凭据。

3.2 申购单（大额集中采购申购单、小额集中采购申购单或小额分散采购申购单）、验收证明、质保金（合同如有约定）、入库单或不入库确认表（资产类）。

3.3 招标会议纪要、中标通知书（或成交通知书、谈判纪要、单一来源工作底稿）：单次采购5万元及以上提供。

3.4 采购合同：小额集中采购在2万元及以上必须提供；但在政府网上商城采购可不提供。

3.5 报销质保金必须提供使用部门或管理部门的使用情况说明或审核意见。

4. 其他

4.1校内经费购置根据学校小额采购办法提供银行支付凭证和购物清单。

4.2列入政府采购目录的物品必须通过政府采购。

4.3 物业费、软件使用费、维护费等其他服务类采购的报销参照商品类报销细则执行。

附表:

1.资产中心不入库的确认表（表13，财务网站下载）